Направление повышения эффективности управления денежными потоками ООО Охранное предприятие “Азимут”
б) группировка - подбор документов, однородных по экономическому содержанию (приход и расход товарно-материальных ценностей);
в) котировка - указание в первичном документе корреспонденции счетов по конкретной хозяйственной операции, вытекающей из содержания документа;
Наиболее оптимальный, статистический график документооборота для ООО “Охранное предприятие “Азимут”. Фрагмент предложенного графика документооборота по операциям с денежными средствами приведен в таблице
Таблица 3.1
Фрагмент графика документооборота
|
№ формы |
Наименование документа |
Кол-во экз. |
Срок исполнения |
Сроки передачи в бухгалтерию |
Сроки хранения |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
По учету кассовых операций | |||||
|
КО-1 |
Приходный кассовый ордер |
1 |
Ежедневно при движении наличных средств по кассе |
На следующий день после проведения вместе с отчетом кассира |
5 лет |
|
КО-2 |
Расходный кассовый ордер |
1 |
5 лет | ||
|
КО-3 |
Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов |
1 |
5 лет | ||
|
КО-4 |
Кассовая книга |
1 |
5 лет | ||
|
КО-5 |
Книга учета принятых и выданных денежных средств |
1 |
5 лет | ||
|
По учету расчетов с подотчетными лицами | |||||
|
АО-1 |
Авансовый отчет |
1 |
При необходимости, но не позднее 3 дней после срока, установленного учетной политикой |
В день заполнения |
5 лет |
|
Расчетные документы | |||||
|
Платежное поручение |
3 |
По мере необходимости |
Составляется бухгалтером |
5 лет | |
Еще статьи по экономике
Кредитно-денежная политика Центрального Банка
Актуальность
данной темы заключается в том, что в настоящее время деятельность ЦБ РФ
приобретает огромное значение, поскольку от его эффективного функционирования и
правильно ...
Металлургия цветных металлов
Общая характеристика отрасли
Металлургический комплекс - это взаимообусловленное сочетание
следующих технологических процессов:
· добыча и подготовка сырья к перер ...
Статистика основных производственных фондов
Настоящее методико-учебное пособие содержит задачи курса "Статистика. Часть 2" с целью сориентировать студентов на подготовку по темам: "Статистика основных производственных ф ...
