logotype

Финансовый и инвестиционный план

Определим потребность в инвестициях и источники формирования финансирования. Расчет представлен в таблице 12, 13.

Таблица 13 - Общие инвестиции, тыс. руб.

Наименование затрат

Сумма

1. Приобретение оборудования

40 000

2. Транспортные расходы

500

3. Монтаж оборудования

1 100

4. Реконструкция цеха

4 450

5. Обучение персонала

50

Итого общих инвестиций

46 100

Для расчетов требуется информация об изменении прибыли в результате внедрения проекта. В соответствии с данной методикой основными показателями для оценки экономической эффективности проекта используются следующие показатели:

чистый приведенный эффект (эффект за расчетный период);

рентабельность инвестиций;

нормы рентабельности инвестиций или внутренний коэффициент эффективности;

срок окупаемости инвестиций.

На основе расчетов текущих доходов и затрат, связанных с реализацией проекта, производится прогноз движения денежных средств в течение инвестиционного периода с выделением чистого денежного потока.

Чистый денежный поток определяется как разность между реальным притоком и реальным оттоком денежных средств, совершенных в течение определенного интервала времени инвестиционного периода.

Метод дисконтирования денежных поступлений это определения суммы инвестиций, которые необходимо вложить сейчас, чтобы довести их стоимость до требуемой величины при заданной ставке процента.

Таблица 14 - Таблица денежных потоков, тыс. рублей.

Наименование показателя

Расчетный период, год

Итого

0

1

2

3

4

5

1. Приток наличности:

- чистая прибыль

-

5 552

9 592

8 592

6 552

6 224

36 512

- амортизация

-

9 060

9 060

9 060

9 060

9 060

45 300

Итого приток

-

14 612

18 652

17 652

15 612

15 284

81 812

2. Отток наличности.

-46 100

-

-

-

-

-

-46 100

3. Чистый денежный поток. (п.1-п.2)

-46 100

14 612

18 652

17 652

15 612

15 284

35 712

4. Кумулятивный чистый денежный поток.

-46 100

-31 488

-12 836

4 816

20 428

35 712

5. Коэфицинт дисконтирования. (r=10%)

10

0,91

0,83

0,75

0,68

0,62

-

6. Дисконтированный приток наличности. (п.1*п.5)

-

13 284

15 415

13 262

10 663

9 490

62 114

7. Дисконтированный доход наличности. (п.2*п.5)

-46 100

-

-

-

-

-

-46 100

8. Дисконтированный чистый денежный поток. (п.6-п.7)

-46 100

13 284

15 415

13 262

10 663

9 490

16 014

9. Кумулятивный дисконтированный чистый денежный поток.

-46 100

-32 816

-17 401

-4 139

6 524

16 014

Перейти на страницу: 1 2 3 4 5 6

Еще статьи по экономике

Учет и анализ движения денежных средств на примере ООО Охранное предприятие Азимут
Среди главных проблем российской экономики многие экономисты выделяют дефицит денежных средств на предприятиях для осуществления ими своей текущей и инвестиционной деятельност ...

Изучение коммерческой деятельности торгового предприятия ОАО Продсервис
Розничная торговля - это завершающая форма продажи товаров конечному потребителю через магазины, павильоны, лотки, палатки и другие пункты сети розничной торговли. Специфика ...

Управление формированием и использованием активов предприятия
актив ликвидность движение оборотный Определение и детальное рассмотрение категории активы в экономической науке является одной из ключевых проблем. Острота ее изучения подчерки ...