Финансовый и инвестиционный план
Определим потребность в инвестициях и источники формирования финансирования. Расчет представлен в таблице 12, 13.
Таблица 13 - Общие инвестиции, тыс. руб.
|
Наименование затрат |
Сумма |
|
1. Приобретение оборудования |
40 000 |
|
2. Транспортные расходы |
500 |
|
3. Монтаж оборудования |
1 100 |
|
4. Реконструкция цеха |
4 450 |
|
5. Обучение персонала |
50 |
|
Итого общих инвестиций |
46 100 |
Для расчетов требуется информация об изменении прибыли в результате внедрения проекта. В соответствии с данной методикой основными показателями для оценки экономической эффективности проекта используются следующие показатели:
чистый приведенный эффект (эффект за расчетный период);
рентабельность инвестиций;
нормы рентабельности инвестиций или внутренний коэффициент эффективности;
срок окупаемости инвестиций.
На основе расчетов текущих доходов и затрат, связанных с реализацией проекта, производится прогноз движения денежных средств в течение инвестиционного периода с выделением чистого денежного потока.
Чистый денежный поток определяется как разность между реальным притоком и реальным оттоком денежных средств, совершенных в течение определенного интервала времени инвестиционного периода.
Метод дисконтирования денежных поступлений это определения суммы инвестиций, которые необходимо вложить сейчас, чтобы довести их стоимость до требуемой величины при заданной ставке процента.
Таблица 14 - Таблица денежных потоков, тыс. рублей.
|
Наименование показателя |
Расчетный период, год |
Итого | |||||
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 | ||
|
1. Приток наличности: | |||||||
|
- чистая прибыль |
- |
5 552 |
9 592 |
8 592 |
6 552 |
6 224 |
36 512 |
|
- амортизация |
- |
9 060 |
9 060 |
9 060 |
9 060 |
9 060 |
45 300 |
|
Итого приток |
- |
14 612 |
18 652 |
17 652 |
15 612 |
15 284 |
81 812 |
|
2. Отток наличности. |
-46 100 |
- |
- |
- |
- |
- |
-46 100 |
|
3. Чистый денежный поток. (п.1-п.2) |
-46 100 |
14 612 |
18 652 |
17 652 |
15 612 |
15 284 |
35 712 |
|
4. Кумулятивный чистый денежный поток. |
-46 100 |
-31 488 |
-12 836 |
4 816 |
20 428 |
35 712 | |
|
5. Коэфицинт дисконтирования. (r=10%) |
10 |
0,91 |
0,83 |
0,75 |
0,68 |
0,62 |
- |
|
6. Дисконтированный приток наличности. (п.1*п.5) |
- |
13 284 |
15 415 |
13 262 |
10 663 |
9 490 |
62 114 |
|
7. Дисконтированный доход наличности. (п.2*п.5) |
-46 100 |
- |
- |
- |
- |
- |
-46 100 |
|
8. Дисконтированный чистый денежный поток. (п.6-п.7) |
-46 100 |
13 284 |
15 415 |
13 262 |
10 663 |
9 490 |
16 014 |
|
9. Кумулятивный дисконтированный чистый денежный поток. |
-46 100 |
-32 816 |
-17 401 |
-4 139 |
6 524 |
16 014 | |
Еще статьи по экономике
Конкуренция и партнерство как основные виды экономического взаимодействия
социальное
взаимодействие конкуренция партнерство
Конкуренция
и партнерство признаются основными видами экономического взаимодействия, вместе
с тем имеется дефицит теоретически ...
Малый бизнес необходимость и основные формы государственной поддержки
Малый бизнес в рыночной экономике -
немаловажный сектор, который играет свою роль в определении темпов
экономического роста, структуре и качестве валового национального продукт ...
Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности предприятия ОАО РЖД
Любое предприятие сталкивается с необходимость проведения анализа своей
финансово-хозяйственной деятельности. Результаты такого анализа позволяют
оценить текущее финансовое сос ...
